清朝乾隆年间，汉中堂刘墉、满中堂和珅与乾隆天子之间斗智斗勇的故事。三者之间的关系十分微妙：和珅唯利是图阿谀奉承，总想搬倒刘墉；乾隆时常向着和珅，给刘墉出困难，给自己和和珅争面子；刘墉凭借自己的机智、聪慧在乾隆和和珅之间巧妙周旋，每每总能在危急时化险为夷。